Conclusiones preliminares tras las auditorías y controles en el Grupo de Capital KGHM Polska Miedź S.A.

KGHM Polska Miedź S.A. anuncia los resultados de las auditorías y controles realizados en el marco de las actividades de la dirección de la Sociedad en los últimos años. Estas auditorías tenían por objeto identificar irregularidades en el gasto de fondos y abarcaban diversos aspectos, como la actividad empresarial, de gestión, de inversión, de marketing y de patrocinio. Se han completado 17 auditorías y controles, 7 están a punto de finalizar y otras 5 auditorías se encuentran en diversas fases de progreso. El material de la auditoría sobre las compras de equipos médicos se ha remitido a la fiscalía, que dirige un procedimiento en el caso. También se enviaron dos notificaciones a la fiscalía a raíz de un control realizado en KGHM ZANAM.

Se auditaron las siguientes áreas de actividad del Grupo de Capital KGHM:

• compras de bienes para la lucha contra la pandemia de COVID-19,
• procesos de compra y gestión de parques fotovoltaicos,
• financiación del club de fútbol Zagłębie Lubin,
• Funcionamiento de la Sección Planta Hidrotécnica de KGHM,
• actividad de activos en el extranjero, especialmente en el grupo KGHM International
• actividad de la Fundación KGHM Polska Miedź,
• procesos de compra en KGHM ZANAM S.A.,
• servicios de marketing y patrocinio.

Irregularidades identificadas

KGHM está aplicando las recomendaciones de la auditoría. El objetivo principal es, ante todo, rectificar las consecuencias de las irregularidades detectadas. Las primeras conclusiones de las auditorías realizadas indican una serie de irregularidades, entre ellas:

• falta de una gobernanza empresarial adecuada,
• errores de gestión,
• persecución de objetivos no relacionados con la actividad de KGHM,
• incumplimiento de los procedimientos vigentes y del Código Ético del Grupo de Capital KGHM Polska Miedź S.A.

La fiscalía investiga la compra de mascarillas para la COVID

Una auditoría sobre las compras de equipos de protección individual en China demostró que KGHM, a pesar de tener los contactos comerciales y la experiencia internacional para llevar a cabo las compras, las realizó principalmente a dos empresas intermediarias.

Las principales conclusiones del control muestran un enorme aumento de los ingresos de estas empresas en 2020, lo que sugiere que estas empresas no habían realizado anteriormente actividades a esta escala. Se demostró que la sociedad, valiéndose de estos intermediarios, adquirió materiales médicos, incluidas mascarillas, más caros que los mismos equipos de protección que antes compraba directamente a proveedores extranjeros. Estas compras representaban aproximadamente el 80 % del gasto total en material médico de la época, lo que provocó un aumento de los costes. También se constató la falta de implicación de empleados clave de KGHM especializados en contactos y compras en el mercado chino y la falta de aplicación de procedimientos formales en el proceso de compra.

- La auditoría reveló numerosas deficiencias en el proceso de compra de productos para luchar contra la COVID. El caso está siendo investigado por la fiscalía y sacamos conclusiones para que estas situaciones no se repitan en el futuro. Nos tomamos muy en serio los resultados de todas las auditorías y controles, los analizamos desde un punto de vista jurídico y sobre esta base tomaremos decisiones sobre los pasos a seguir – declaró Piotr Krzyżewski, vicepresidente del consejo de administración de KGHM para asuntos financieros.

Récord de gasto en un año electoral

La auditoría mostró un salto en el valor de las donaciones realizadas por la Fundación KGHM Polska Miedź en los años 2022-2023. En 2021 se hicieron donaciones por valor de casi 20 millones de eslotis, pero en 2022 ya se habían elevado a 34 millones de eslotis (un 70 % más). En 2023, por su parte, la Fundación realizó donaciones por valor de casi 57,7 millones de eslotis, lo que supone un aumento del 165 % respecto a 2021 y del 56 % respecto a 2022.

El análisis demostró que, en el periodo analizado, cada año se destinaban más fondos a entidades de fuera de la Baja Silesia. Mientras que en 2016 hasta el 90 % de las donaciones estaban relacionadas con la región en la que opera KGHM, en 2023 solo era el 45 %.

La Fundación también aumentó su apoyo a las unidades de bomberos voluntarios de toda Polonia. Así, en 2023 se gastó un total de unos 9,3 millones de eslotis para los bomberos voluntarios, frente a los alrededor de 193 000 eslotis en 2016, lo que supone un aumento de más de 48 veces, más del 4800 (cuatro mil ochocientos) por ciento. En ocasiones, el apoyo a los bomberos voluntarios estaba vinculado a actos oficiales de transferencia simbólica de fondos con la participación de políticos del entonces partido gobernante.

Entre los proyectos financiados por la Fundación KGHM en 2023 se encontraban también campañas sociales de educación y promoción o campañas de información y educación por un importe total de 5,43 millones de eslotis. Esta cantidad se destinó a 4 beneficiarios: Fundación de la República Polonika de Varsovia 550 000 PLN, Asociación Generación de Katowice 400 000 PLN, Fundación Medios Independientes de Varsovia 900 000 PLN, Fundación AMF de Varsovia 580 000 PLN, Asociación Generación de Katowice 3 millones de PLN. Eran campañas informativas para animar a la participación en el referéndum nacional previsto.

La auditoría destaca que el aumento de los fondos aportados por la Fundación plantea dudas sobre la transparencia y la conveniencia del gasto.

Todavía se está realizando una auditoría de los gastos de KGHM Polska Miedź S.A. en patrocinio, marketing y publicidad, pero las conclusiones preliminares indican que las actividades se llevaron a cabo sin supervisión y que algunos fondos se transfirieron a entidades que no cumplían las condiciones de las prácticas de patrocinio aceptadas.

En los años 2022-23, y especialmente en el periodo preelectoral, tuvo lugar un repunte del gasto en patrocinio en KGHM. En 2022 el presupuesto de patrocinio ascendió a 51,6 millones de eslotis y en 2023 ya superaba los 54 millones de eslotis, lo que representa un aumento de más del 100 % en comparación con 2016 y un aumento de más del 50 % en comparación con 2021.

Cabe destacar que solo en medios asociados a la entonces derecha gobernante se gastaron más de 13,2 millones de eslotis del presupuesto de patrocinio y publicidad entre 2016 y 2023.

De la auditoría también se desprende que, mientras que en 2016 el gasto de patrocinio en Baja Silesia representó alrededor del 90 % del presupuesto total de patrocinio en KGHM, en 2023 solo fue del 64 %. El resto del dinero se destinó a voivodatos donde KGHM no realiza su actividad principal. En el año electoral 2023 se trata principalmente de los voivodatos: de Mazovia (aprox. 12,7 millones de eslotis), Pomerania (aprox. 1,9 millones) y Gran Polonia (aprox. 1,7 millones).

Además, KGHM ha donado un total de 38,5 millones de eslotis a la Fundación Nacional Polaca desde su creación en 2016. Los fines para los que se utilizaron los fondos donados despiertan dudas.

Según los auditores, la actuación de KGHM Polska Miedź S.A. en 2023 fue una actuación direccional, que condujo a la selección de contratistas favorables al gobierno de turno.

Irregularidades en la compra y la gestión de infraestructuras

Se detectaron numerosas negligencias y omisiones en la gestión de infraestructuras y retrasos en las actividades de inversión en el funcionamiento de una de las secciones de la sociedad, la Planta Hidrotécnica. Las anomalías constatadas pudieron provocar la necesidad de reducir la cantidad de residuos del proceso de flotación almacenados en KGHM durante el verano. Solo gracias a las rápidas medidas correctoras adoptadas en marzo y los meses siguientes de este año fue posible controlar y estabilizar la situación.

- La situación que encontramos en la Central Hidrotécnica nos obligó a tomar medidas inmediatas. Cuando empezamos el trabajo en el consejo de administración, el embalse de Żelazny Most estaba en esencia lleno y fue necesario reconstruir rápida y eficazmente la retención en la Instalación de Neutralización de Residuos Extractivos y garantizar que los vertidos pudieran reducirse en verano. Gracias al esfuerzo de toda la organización estamos rectificando los errores cometidos en el pasado - explicó Mirosław Laskowski, vicepresidente de producción de KGHM.

Una auditoría de las compras y la gestión de parques fotovoltaicos reveló otras irregularidades. El control de las transacciones de compra de parques fotovoltaicos reveló irregularidades, como la superación de los límites máximos de precios fijados por el consejo de administración, la falta de verificación adecuada de las contrapartes antes de las operaciones, la falta de supervisión del proceso de compra y defectos técnicos en las instalaciones adquiridas.

Análisis de las actividades de la sociedad Zagłębie Lubin S.A.

Una auditoría de las actividades del club de fútbol Zagłębie Lubin reveló problemas financieros y la ausencia de disciplina presupuestaria, siendo la categoría de costes clave con mayores aumentos y excesos presupuestarios los salarios pagados a los jugadores, en particular en 2023. Solo en 2023 el aumento total de los costes (según los Informes Financieros publicados) ascendió a un total aproximado de 18,5 millones de eslotis (en comparación con 2022).

El club asumió riesgos excesivos al planificar gastos muy importantes que no estaban cubiertos por el presupuesto, lo que implicaba un alto grado de riesgo empresarial. Para ello fue necesario utilizar los fondos transferidos por KGHM para invertir en la ampliación de las infraestructuras deportivas utilizadas para la formación de los jóvenes en la Academia de Fútbol. Por consiguiente, estas inversiones no pudieron realizarse.

Procesos de compra en KGHM ZANAM S.A.

Como resultado de las actividades de control en KGHM ZANAM se identificaron posibles abusos cometidos por antiguos empleados de la dirección, entre ellos la exposición de la sociedad a una disposición patrimonial adversa. Se recopiló material que constituyó la base de una notificación de sospecha de un posible delito que implicaba acciones que conducían a la disposición desfavorable del patrimonio de la sociedad al influir en el proceso de selección de contratistas para proyectos de compra en curso.

Al mismo tiempo, como resultado de otras actividades de control realizadas, se obtuvo material en relación con otros tres empleados de KGHM ZANAM que permitió informar de la sospecha de la posible comisión de un delito, consistente en una actuación y una omisión contraviniendo los deberes que recaían sobre las personas mencionadas, así como una extralimitación en la autoridad concedida para actuar, lo que dio lugar a la provocación de daños de gran valor a la sociedad.

Medidas correctoras

Las auditorías y controles en KGHM son de carácter transversal y en muchos casos son necesarias actividades de verificación en profundidad, que ya están en marcha. Sin embargo, se observa que las actividades de la anterior dirección de la Sociedad se centraban en gran medida en actividades de marketing y en menor medida en su actividad principal, la minería y la metalurgia.

En KGHM se han tomado una serie de medidas correctoras en previsión de los resultados de las auditorías, también en la parte relativa al patrocinio. En los próximos años la sociedad cuprífera se centrará en mejorar la eficiencia de la producción, optimizar los procesos y reducir los costes. Esto significa, entre otras cosas, que algunos de los proyectos de patrocinio no tendrán continuidad.

KGHM toma todas las medidas necesarias para garantizar la transparencia y la integridad en la gestión de sus proyectos e inversiones. El proceso de auditoría es una de las herramientas clave para evaluar y verificar los procedimientos internos con el fin de garantizar que todas las actividades de la sociedad se llevan a cabo de acuerdo con las más estrictas normas éticas y empresariales.

Actualmente se están realizando análisis jurídicos en KGHM sobre la posibilidad de emprender acciones legales concretas, en particular la presentación de notificaciones de posibles delitos en perjuicio de KGHM y la incoación de procedimientos judiciales por daños y perjuicios.